Obras de arte
Galerías, casas de subasta, ferias y marchantes de arte.
Cumplimiento PLD diseñado para el mercado del arte: verificación remota y confidencial para coleccionistas nacionales y extranjeros, identificación desde 2,410 UMA, aviso desde 4,815 UMA y control del tope de efectivo (3,210 UMA).
- Fundamento
- Art. 17, fracción VII
- Umbral de identificación
- 2,410 UMA ($282,717 MXN)
- Umbral de aviso
- 4,815 UMA ($564,847 MXN)
- Prohibición de efectivo (Art. 32)
- 3,210 UMA ($376,565.10 MXN)
CABINA REGULATORIA INTERACTIVA
Simula el Cumplimiento PLD para tu Actividad
Cálculo en tiempo real con la UMA oficial 2026 ($117.31 MXN), umbrales del Art. 17 y topes de efectivo del Art. 32.
Art. 17 LFPIORPI
Galerías y casas de subasta con verificación de compradores y reporte automático a 4,815 UMA.
4,815 UMA ($564,847 MXN)
Umbral de identificación: 2,410 UMA ($282,717 MXN)
3,210 UMA ($376,565 MXN)
Superar este importe en efectivo es causal de infracción grave conforme al Art. 53.
Anexo 7
Certificados de autenticidad y expediente de origen
CARACTERÍSTICAS CLAVE PARA TU GIRO
Cómo te ayuda PLDUnity
- 01Función
Umbrales de la Fracción VII (2,410 y 4,815 UMA)
Identifica toda subasta o venta de arte desde $282,717.10 MXN (2,410 UMA) y genera aviso desde $564,847.65 MXN (4,815 UMA) en operación individual o acumulada a 6 meses.
- 02Función
Verificación remota para coleccionistas y art advisors
Envía un enlace privado antes de la subasta o entrega en feria; el coleccionista sube INE o pasaporte desde su móvil y si opera mediante representante se documenta al Beneficiario Controlador.
- 03Función
Soporte completo para compradores extranjeros
Integra expedientes de coleccionistas internacionales en ferias o subastas online con lectura IA de pasaporte, comprobante de domicilio y aplicación automática de RFC genérico.
- 04Función
Control de prohibición de efectivo de 3,210 UMA (Art. 32)
Vigila que ninguna liquidación de obra de arte se reciba en efectivo o metales por encima de $376,565.10 MXN (3,210 UMA), validando transferencias nacionales e internacionales.
- 05Función
Screening en 7 fuentes oficiales (OFAC, ONU, OFSI, PEP, 69-B)
Coteja a compradores, postores y consignantes contra las 7 fuentes oficiales de listas (ONU, OFAC, OFSI, FBI, SAT 69-B, No Localizados y PEP) internacionales y nacionales, documentando cada dictamen del Oficial de Cumplimiento.
- 06Función
Aviso XML Fracción VII y bóveda confidencial en Google Cloud
Genera el XML con los datos de la obra y liquidación validado contra el XSD del SAT antes del día 17, con aislamiento estricto por galería y resguardo de 10 años con SHA-256.
FLUJO OPERATIVO CONECTADO
Cómo opera PLDUnity de punta a punta en tu giro
Un solo flujo conectado para subastas presenciales o en línea y ventas en galería o feria de arte, sin volver a capturar datos entre hojas de cálculo ni sistemas separados.
- 01KYC y Beneficiario Controlador
Identifica a cada coleccionista, postor o comprador
Verifica a coleccionistas nacionales y extranjeros (con pasaporte y documento migratorio/fiscal) o a sus representantes mediante un enlace privado antes de la puja o de la entrega de la obra.
- 02Motor UMA y Art. 32
Captura, acumula y vigila topes de efectivo
Registra las adjudicaciones en subasta y ventas en galería o feria. El sistema convierte los montos a pesos, compara contra 2,410 y 4,815 UMA, acumula adquisiciones semestrales por coleccionista y vigila el tope de efectivo de 3,210 UMA.
- 037 Fuentes + EBR 2027
Screening de listas y grado de riesgo EBR
Coteja a compradores, consignantes y beneficiarios controladores contra las 7 fuentes de listas internacionales y nacionales (OFAC, ONU, OFSI, FBI, PEP, SAT 69-B, No Localizados) por cliente o por lotes.
- 04XSD SAT + Bóveda 10 Años
Aviso XML validado y evidencia SHA-256
Genera el XML oficial de la Fracción VII con la descripción de la obra, técnica, autor y liquidación, validado contra el XSD del SAT antes del día 17.
BENEFICIOS POR ÁREA
Valor tangible para cada área de tu empresa
PLDUnity elimina la fricción en tu operación comercial mientras le da certeza verificable a tu Oficial de Cumplimiento y a Dirección General.
Discreción para coleccionistas en ferias y subastas
Tanto en una feria internacional (Zona Maco, salón privado) como en una subasta en línea, el coleccionista o su art advisor integra el expediente desde un enlace privado sin trámites presenciales.
De días consolidando Excel a minutos antes del día 17
En el mercado del arte casi cualquier obra relevante supera las 2,410 UMA ($282,717 MXN). PLDUnity mantiene el expediente de cada coleccionista actualizado y listo para futuras adquisiciones sin volver a pedirle documentos.
Blindaje ante multas de hasta 65,000 UMA ($7.6M MXN)
Demuestra debida diligencia impecable ante el SAT y bancos corresponsales en transferencias nacionales e internacionales por venta o consignación de obra.
EL DIFERENCIADOR DE ESTA APP
El diferenciador de PLDUnity
Creada en México por BDUnity®, firma consultora especializada en prevención de lavado de dinero desde 2012.
Modelado para tu fracción exacta del Artículo 17
Adaptado a la dinámica de galerías y casas de subasta: maneja postores remotos, compradores extranjeros, consignaciones y reserva absoluta de la información con aislamiento por empresa.
Software con consultores PLD detrás
Construida por BDUnity® (en activo desde 2012). Cada validación, anexo documental y paquete de auditoría refleja lo que realmente pide la autoridad en una visita de verificación.
La IA propone y acelera; tu Oficial confirma
La IA lee INE, pasaportes, constancias fiscales y columnas de tus archivos en segundos, pero ninguna coincidencia en listas, matriz de riesgo ni envío de aviso ocurre sin confirmación humana en bitácora.
Aislamiento en Google Cloud y huella SHA-256
Cada empresa opera aislada con doble factor TOTP, separación de funciones por rol, bitácora que solo escribe el servidor y huella SHA-256 en cada XML, acuse y exportación de 10 años.
COMPARATIVA OPERATIVA
Hojas de cálculo y procesos manuales vs. PLDUnity en tu giro
Por qué los sujetos obligados sustituyen carpetas dispersas y buscadores aislados por una plataforma diseñada específicamente para la LFPIORPI.
| Dimensión del cumplimiento | Hojas de cálculo y carpetas sueltas | Con PLDUnity® en tu giro |
|---|---|---|
| Acumulación semestral UMA y umbrales | Ventas en ferias de arte o subastas donde el comprador es extranjero o actúa mediante un intermediario sin dejar documentado al Beneficiario Controlador. | Flujo KYC específico para personas físicas nacionales, extranjeras (pasaporte y RFC genérico) y personas morales con Beneficiario Controlador. |
| Expediente KYC y cotejo en listas | Coleccionistas que adquieren dos obras en el semestre que individualmente no llegan a 4,815 UMA ($564,847 MXN), pero juntas obligan a presentar aviso. | Acumulación automática por coleccionista durante 6 meses y generación inmediata del XML de la Fracción VII. |
| Generación del aviso XML mensual | Captura manual propensa a errores de esquema, RFC/CURP mal formados y rechazos de último minuto el día 17 en el portal del SAT. | Validación previa contra el XSD oficial de tu fracción, informe en ceros en un clic y acuse del SAT vinculado al periodo. |
| Evaluación Basada en Riesgo (EBR 2027) | Documento estático en Word sin recálculo mensual del grado de riesgo por cliente ni trazabilidad histórica. | Motor EBR de cuatro elementos con mitigantes topados que recalcula el grado de cada cliente el día 2 de cada mes. |
| Respuesta ante visita de verificación SAT / UIF | Semanas buscando PDFs, correos y acuses dispersos en computadoras de personal que ya no labora en la empresa. | Paquete de auditoría en un clic con bitácora inmutable del servidor, huella SHA-256 y rol de solo lectura con caducidad para tu auditor. |
ECOSISTEMA COMPLETO INCLUIDO
Los 8 módulos de la app trabajando juntos para Obras de arte
Tu suscripción incluye toda la suite de cumplimiento PLD conectada sobre el mismo expediente y las mismas operaciones.
Carga de Operaciones (Plantilla, IA y API)
Valida cada registro contra los catálogos del SAT sin duplicados y acumula por cliente.
Monitoreo de Umbrales en UMA
Vigilancia continua de umbrales de identificación, aviso y topes de efectivo Art. 32.
Expedientes de Clientes y KYC Remoto
Enlace o QR con lectura de documentos con IA (OCR), cotejo de rostro asistido por IA y prueba de vida.
Screening de Listas en 7 Fuentes
ONU, OFAC (SDN y consolidada), OFSI, FBI, SAT 69-B, No Localizados y PEP por cliente, por lotes y búsqueda manual.
Motor de Riesgo EBR (Reforma 2027)
Metodología de 4 elementos con mitigantes topados y grado por cliente recalculado el día 2.
Operaciones Inusuales y Reloj 24h
Detección de fraccionamiento y alertas críticas con expediente y reloj reglamentario de 24 horas.
Generador de Avisos XML (19 XSD)
XML validado contra el esquema oficial del SAT antes del día 17 e informe en ceros en un clic.
Evidencias SHA-256 (10 Años) y Capacitación
Bitácora inmutable, autoevaluación de 16 obligaciones, cursos con constancia y paquete de auditoría.
MARCO NORMATIVO Y OPERATIVO
Marco Normativo y Operativo de Obras de arte
Obligaciones esenciales de la LFPIORPI, criterios de identificación y reglas operativas aplicables a este giro.
Confidencialidad, compradores internacionales y altos montos en el mercado del arte
En galerías y casas de subasta (Artículo 17, Fracción VII), el valor promedio de una obra hace que prácticamente toda venta relevante supere el umbral de identificación de 2,410 UMA ($282,717.10 MXN con UMA 2026) y con frecuencia el umbral de aviso de 4,815 UMA ($564,847.65 MXN) —ya sea en una sola adquisición o al comprar dos piezas dentro del mismo semestre.
Además, el sector opera con coleccionistas extranjeros en ferias internacionales, pujas telefónicas o en línea, e intermediarios o art advisors donde la ley exige identificar con precisión quién es el Beneficiario Controlador o dueño real de los recursos.
Cómo protege PLDUnity a tu galería o casa de subastas sin entorpecer la venta
PLDUnity reemplaza el intercambio de documentos por correo o WhatsApp por un enlace de verificación cifrado y aislado en Google Cloud. Una vez que el coleccionista queda verificado en tu bóveda KYC, sus futuras compras en galería o subasta reutilizan el expediente vigente, suman automáticamente su acumulado semestral y generan el XML de la Fracción VII listo para el SAT.
DUDAS FRECUENTES DE TU GIRO
Preguntas frecuentes
¿Las ventas en ferias de arte o subastas en línea también están sujetas a la Fracción VII?
Sí. La ley regula la subasta o comercialización habitual o profesional de obras de arte sin distinguir si ocurre en el local de la galería, en una feria temporal o a través de medios electrónicos.
¿Qué pasa cuando un art advisor o empresa compra la obra a nombre de un coleccionista?
El expediente KYC registra tanto a quien comparece en la operación como al Beneficiario Controlador o cliente final en cuyo nombre se adquiere la obra, cumpliendo con los requisitos de identificación de la ley.
¿Cuál es el límite de efectivo al vender una obra de arte?
Conforme al Artículo 32 fracción IV de la LFPIORPI, está prohibido liquidar o pagar en efectivo la adquisición de obras de arte por un valor igual o superior a 3,210 UMA ($376,565.10 MXN en 2026).
¿La información de mis coleccionistas está protegida?
Cada galería o casa de subastas opera con aislamiento por empresa sobre Google Cloud, control de acceso por rol, doble factor TOTP obligatorio para administradores y bitácora inmutable de quién consultó cada expediente.
¿Cuáles son los montos exactos en pesos con la UMA 2026 ($117.31 MXN) para galerías y subastas de arte?
En la Fracción VII (subasta o comercialización de obras de arte), con la UMA 2026 de $117.31 MXN el umbral de identificación de 2,410 UMA equivale a $282,717.10 MXN, el umbral de aviso XML de 4,815 UMA equivale a $564,847.65 MXN (individual o acumulado en 6 meses) y la prohibición de efectivo del Artículo 32 (3,210 UMA) es de $376,565.10 MXN.
¿Qué pasa si un coleccionista adquiere dos obras de $300,000 MXN en distintas exposiciones dentro de un semestre?
Cada compra supera individualmente el umbral de identificación (2,410 UMA = $282,717.10 MXN). Aunque ninguna rebasa por sí sola las 4,815 UMA ($564,847.65 MXN), su suma en 6 meses ($600,000 MXN) sí supera el umbral de aviso, por lo que PLDUnity acumula ambas piezas y las prepara automáticamente para el aviso XML del mes.
¿Cómo se maneja la recepción de obras a consignación y la liquidación en divisas (USD o EUR)?
La plataforma convierte automáticamente operaciones pactadas en dólares o euros al tipo de cambio oficial FIX del día de la liquidación para evaluar los umbrales en UMA y documenta tanto al comprador final como a su Beneficiario Controlador al 25 %.
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