Donativos
Donatarias autorizadas, fundaciones y asociaciones sin fines de lucro.
Cumplimiento PLD claro y accesible para organizaciones sin fines de lucro: acumulación automática de donativos únicos y recurrentes por donante, identificación desde 1,605 UMA, cotejo en listas SAT 69-B y PEP, y aviso XML de la Fracción XIII.
- Fundamento
- Art. 17, fracción XIII
- Umbral de identificación
- 1,605 UMA ($188,282 MXN)
- Umbral de aviso
- 3,210 UMA ($376,565 MXN)
- Vigilancia de aportaciones (Fracc. XIII)
- Acumulación semestral por donante
CABINA REGULATORIA INTERACTIVA
Simula el Cumplimiento PLD para tu Actividad
Cálculo en tiempo real con la UMA oficial 2026 ($117.31 MXN), umbrales del Art. 17 y topes de efectivo del Art. 32.
Art. 17 LFPIORPI
Asociaciones civiles y fundaciones con control de donantes, screening en listas y aviso a 3,210 UMA.
3,210 UMA ($376,565 MXN)
Umbral de identificación: 1,605 UMA ($188,282 MXN)
3,210 UMA ($376,565 MXN)
Superar este importe en efectivo es causal de infracción grave conforme al Art. 53.
Anexo 13
Donatarias autorizadas y blindaje de aportantes
CARACTERÍSTICAS CLAVE PARA TU GIRO
Cómo te ayuda PLDUnity
- 01Función
Umbrales de la Fracción XIII (1,605 y 3,210 UMA)
Vigila automáticamente cuándo un donante individual o corporativo alcanza $188,282.55 MXN (1,605 UMA) para identificación y $376,565.10 MXN (3,210 UMA) para presentar aviso al SAT.
- 02Función
Suma automática de donativos recurrentes y domiciliados
Importa los cargos mensuales de tu pasarela o CRM: PLDUnity suma las aportaciones del mismo donante durante 6 meses para detectar cuándo cruza los umbrales.
- 03Función
Portal de expediente KYC amigable para bienhechores y empresas
Cuando un donante alcanza el umbral de identificación, recaba su INE o expediente de persona moral mediante un enlace limpio y rápido sin fricción para procuración de fondos.
- 04Función
Blindaje reputacional: screening contra SAT 69-B, PEP y OFAC
Coteja por cliente o por lotes a todos tus donantes contra 7 fuentes oficiales de listas para evitar recibir recursos de empresas factureras (69-B) o personas sancionadas.
- 05Función
Matriz EBR 2027 y rol de solo lectura para patronato y auditor
Cumple con la Evaluación Basada en Riesgo exigible en 2027 y otorga acceso temporal de consulta a tu auditor externo o comité de vigilancia.
- 06Función
Aviso XML Fracción XIII o informe en ceros en un clic
Genera el XML validado contra el XSD del SAT antes del día 17 (o presenta informe sin operaciones cuando ningún donativo rebase 3,210 UMA) y resguarda acuses 10 años.
FLUJO OPERATIVO CONECTADO
Cómo opera PLDUnity de punta a punta en tu giro
Un solo flujo conectado para donativos únicos, aportaciones recurrentes, campañas y donativos en especie, sin volver a capturar datos entre hojas de cálculo ni sistemas separados.
- 01KYC y Beneficiario Controlador
Identifica a cada donante, benefactor o empresa aportante
Cuando un donante individual o corporativo alcanza 1,605 UMA ($188,282.55 MXN) —en un solo donativo o sumando sus aportaciones—, envíale un enlace amigable para integrar su expediente KYC sin fricción para el área de procuración de fondos.
- 02Motor UMA y Art. 32
Captura, acumula y vigila topes de efectivo
Importa los donativos desde tu CRM de recaudación, pasarela de pagos o estados de cuenta. PLDUnity suma los donativos recurrentes o domiciliados de cada donante durante 6 meses para detectar cuándo cruza 1,605 y 3,210 UMA.
- 037 Fuentes + EBR 2027
Screening de listas y grado de riesgo EBR
Protege la integridad y autorización de la donataria cotejando por donante o por lotes contra 7 fuentes oficiales de listas (SAT 69-B, No Localizados, PEP, OFAC, ONU, FBI y OFSI), evaluando su grado de riesgo EBR.
- 04XSD SAT + Bóveda 10 Años
Aviso XML validado y evidencia SHA-256
Genera el XML de la Fracción XIII antes del día 17 (o el informe en ceros en los meses sin donativos que rebasen el umbral), guardando acuses y expedientes por 10 años.
BENEFICIOS POR ÁREA
Valor tangible para cada área de tu empresa
PLDUnity elimina la fricción en tu operación comercial mientras le da certeza verificable a tu Oficial de Cumplimiento y a Dirección General.
Procuración de fondos ágil y transparente
Tu equipo de recaudación no pierde donativos importantes por trámites engorrosos: el donante o la fundación aportante sube su documentación en un portal limpio y seguro.
De días consolidando Excel a minutos antes del día 17
El aviso antilavado de la Fracción XIII es completamente independiente del informe de transparencia fiscal de donatarias autorizadas. PLDUnity resuelve la obligación PLD sin sobrecargar a tu contador.
Blindaje ante multas de hasta 65,000 UMA ($7.6M MXN)
Brinda certeza al patronato, consejo directivo y auditores externos de que ningún recurso proviene de personas en listas bloqueadas o empresas factureras (69-B).
EL DIFERENCIADOR DE ESTA APP
El diferenciador de PLDUnity
Creada en México por BDUnity®, firma consultora especializada en prevención de lavado de dinero desde 2012.
Modelado para tu fracción exacta del Artículo 17
Diseñado para asociaciones civiles, fundaciones y donatarias autorizadas: accesible, claro para equipos pequeños y con rol de solo lectura para auditores externos y patronato.
Software con consultores PLD detrás
Construida por BDUnity® (en activo desde 2012). Cada validación, anexo documental y paquete de auditoría refleja lo que realmente pide la autoridad en una visita de verificación.
La IA propone y acelera; tu Oficial confirma
La IA lee INE, pasaportes, constancias fiscales y columnas de tus archivos en segundos, pero ninguna coincidencia en listas, matriz de riesgo ni envío de aviso ocurre sin confirmación humana en bitácora.
Aislamiento en Google Cloud y huella SHA-256
Cada empresa opera aislada con doble factor TOTP, separación de funciones por rol, bitácora que solo escribe el servidor y huella SHA-256 en cada XML, acuse y exportación de 10 años.
COMPARATIVA OPERATIVA
Hojas de cálculo y procesos manuales vs. PLDUnity en tu giro
Por qué los sujetos obligados sustituyen carpetas dispersas y buscadores aislados por una plataforma diseñada específicamente para la LFPIORPI.
| Dimensión del cumplimiento | Hojas de cálculo y carpetas sueltas | Con PLDUnity® en tu giro |
|---|---|---|
| Acumulación semestral UMA y umbrales | Donantes con cargos recurrentes mensuales de $35,000 MXN que en 6 meses suman $210,000 MXN (rebasando el umbral de identificación de 1,605 UMA) sin que nadie lo note. | Suma automática de donativos domiciliados y recurrentes por RFC/nombre en ventanas de 6 meses, avisando a tiempo para integrar el expediente. |
| Expediente KYC y cotejo en listas | Riesgo reputacional y legal para el patronato por recibir recursos de una empresa incluida en el listado 69-B del SAT o de una Persona Políticamente Expuesta sin debida diligencia. | Screening por donante o por lotes contra 7 fuentes de listas (SAT 69-B, No Localizados, PEP, OFAC, ONU, FBI, OFSI) con bitácora de resolución para el comité o patronato. |
| Generación del aviso XML mensual | Captura manual propensa a errores de esquema, RFC/CURP mal formados y rechazos de último minuto el día 17 en el portal del SAT. | Validación previa contra el XSD oficial de tu fracción, informe en ceros en un clic y acuse del SAT vinculado al periodo. |
| Evaluación Basada en Riesgo (EBR 2027) | Documento estático en Word sin recálculo mensual del grado de riesgo por cliente ni trazabilidad histórica. | Motor EBR de cuatro elementos con mitigantes topados que recalcula el grado de cada cliente el día 2 de cada mes. |
| Respuesta ante visita de verificación SAT / UIF | Semanas buscando PDFs, correos y acuses dispersos en computadoras de personal que ya no labora en la empresa. | Paquete de auditoría en un clic con bitácora inmutable del servidor, huella SHA-256 y rol de solo lectura con caducidad para tu auditor. |
ECOSISTEMA COMPLETO INCLUIDO
Los 8 módulos de la app trabajando juntos para Donativos
Tu suscripción incluye toda la suite de cumplimiento PLD conectada sobre el mismo expediente y las mismas operaciones.
Carga de Operaciones (Plantilla, IA y API)
Valida cada registro contra los catálogos del SAT sin duplicados y acumula por cliente.
Monitoreo de Umbrales en UMA
Vigilancia continua de umbrales de identificación, aviso y topes de efectivo Art. 32.
Expedientes de Clientes y KYC Remoto
Enlace o QR con lectura de documentos con IA (OCR), cotejo de rostro asistido por IA y prueba de vida.
Screening de Listas en 7 Fuentes
ONU, OFAC (SDN y consolidada), OFSI, FBI, SAT 69-B, No Localizados y PEP por cliente, por lotes y búsqueda manual.
Motor de Riesgo EBR (Reforma 2027)
Metodología de 4 elementos con mitigantes topados y grado por cliente recalculado el día 2.
Operaciones Inusuales y Reloj 24h
Detección de fraccionamiento y alertas críticas con expediente y reloj reglamentario de 24 horas.
Generador de Avisos XML (19 XSD)
XML validado contra el esquema oficial del SAT antes del día 17 e informe en ceros en un clic.
Evidencias SHA-256 (10 Años) y Capacitación
Bitácora inmutable, autoevaluación de 16 obligaciones, cursos con constancia y paquete de auditoría.
MARCO NORMATIVO Y OPERATIVO
Marco Normativo y Operativo de Donativos
Obligaciones esenciales de la LFPIORPI, criterios de identificación y reglas operativas aplicables a este giro.
La obligación antilavado de las asociaciones y sociedades sin fines de lucro
La recepción de donativos por parte de asociaciones y sociedades sin fines de lucro (Artículo 17, Fracción XIII) es una actividad vulnerable independiente de las obligaciones fiscales de transparencia ante el SAT como donataria autorizada. Siempre que un donativo —o la suma de donativos de una misma persona física o moral en seis meses— iguale o supere las 1,605 UMA ($188,282.55 MXN con UMA 2026) debe integrarse su expediente de identificación, y al llegar a 3,210 UMA ($376,565.10 MXN) debe presentarse el aviso XML en el portal SPPLD.
El reto más frecuente en fundaciones ocurre con los donantes recurrentes o patrocinadores corporativos que realizan varias aportaciones moderadas durante el semestre y rebasan el umbral acumulado sin que el área administrativa lo advierta a tiempo.
Tranquilidad para tu patronato sin sobrecargar a tu equipo administrativo
PLDUnity automatiza la suma semestral por donante a partir de tu archivo de donativos o CFDI emitidos, ejecuta el cotejo por cliente o por lotes contra listas SAT 69-B, PEP, OFAC y ONU, y deja listos tanto los avisos mensuales como el paquete de evidencia con huella SHA-256 por 10 años.
DUDAS FRECUENTES DE TU GIRO
Preguntas frecuentes
¿El informe anual de transparencia de donataria autorizada sustituye al aviso PLD de la Fracción XIII?
No. Son dos obligaciones distintas ante áreas diferentes del SAT: el informe de transparencia es fiscal, mientras que el aviso de la Fracción XIII corresponde a la Ley Antilavado (LFPIORPI) y se presenta a más tardar el día 17 del mes siguiente.
¿Qué pasa con los donativos recurrentes con cargo mensual a tarjeta?
Se cargan en la plataforma y se suman por donante en periodos móviles de 6 meses. Si un benefactor dona $35,000 MXN al mes, al sexto mes acumula $210,000 MXN y PLDUnity te avisa para integrar su expediente de identificación (1,605 UMA).
¿Los donativos en especie también cuentan para los umbrales?
Sí. El valor estimado o avalúo de los bienes donados en especie se registra en la plataforma para compararse contra los umbrales de 1,605 y 3,210 UMA.
¿Qué hacemos en los meses en que ningún donante rebasa las 3,210 UMA?
Presentas desde la plataforma tu informe en ceros (sin operaciones avisables) en un clic y guardas el acuse oficial del SAT en la bóveda.
¿Cuáles son los umbrales exactos en pesos con la UMA 2026 ($117.31 MXN) para asociaciones y fundaciones?
En la Fracción XIII (recepción de donativos por asociaciones y sociedades sin fines de lucro), con la UMA 2026 de $117.31 MXN debes integrar expediente de identificación a partir de 1,605 UMA ($188,282.55 MXN) y presentar aviso XML ante el SAT a partir de 3,210 UMA ($376,565.10 MXN), ya sea en un donativo único o acumulado en 6 meses.
¿Cómo identificamos al Beneficiario Controlador cuando el donante es una empresa o fundación extranjera?
La bóveda KYC adapta el checklist para personas morales mexicanas o extranjeras y fideicomisos donantes, solicitando la declaración y documentación de las personas físicas que posean el 25 % o más o ejerzan el control efectivo de la entidad donante, además de correr su screening en las 7 listas (incluyendo OFAC, ONU y 69-B).
¿Cómo protege a nuestra donataria el screening diario contra donantes en lista 69-B del SAT o listas de sanciones?
Recibir recursos de un contribuyente listado en el Artículo 69-B (EFOS) o de una Persona Bloqueada por la UIF o sancionada por OFAC pone en riesgo la autorización de donataria y detona obligaciones de reporte inmediato. PLDUnity verifica al donante antes de emitir el recibo y barre tu padrón todas las noches.
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